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概要商业银行在世界经济体系中具有不可或缺、举足轻重的地位。转入21世纪以来，世界经济大大发展，计算机、手机、信息技术很快普及，再加电子商务也逐步被人们所拒绝接受与接纳，商业银行的业务种类和经营范围也在不断扩大。随之而来的，是商业银行所面对的来自各方面的风险与日俱增。

其中，操作者风险而导致的经济财产损失时有发生，有效地的掌控操作者风险沦为了商业银行日常管理的重要环节。为此，国内外专家学者逐步推崇对操作者风险的研究，巴塞尔委员会制订的《巴塞尔新的资本协议》和中国银监会公布的《关于增大防止操作者风险工作力度的通报》等皆指出了人们对商业银行操作者风险非常重视。中国银行是我国五大商业银行之一，本文以中国银行为事例，融合前人的研究成果，对操作者风险不作了非常简单讲解，详细分析中国银行操作者风险的现状和经常出现的问题，并联系国外实际案例，探究有效地掌控中国银行操作者风险的对策方法。

关键词：操作者风险中国银行原因对策风险管理中国银行操作者风险现状对策分析一、绪论（一）研究背景及意义众所周知，仍然以来，商业银行在全球金融业都具有举足轻重的地位。随着世界经济的大大发展，经济全球化进程的大大减缓，各领域的合作发展都越发必不可少商业银行这一纽带。商业银行的经营规模和业务领域亦在不断扩大，再加电子商务的普及和金融派生产品的创意，商业银行所面对的各项风险特别是在是操作者风险也与日俱增。近20年，世界范围内各大银行所再次发生的操作者风险事故，引起了人们的普遍注目，也引发了人们的提防。

例如，1995年，英国巴林银行因为金融派生产品投机告终而倒闭；2008年，法国兴业银行因交易员欺诈交易而损失49亿欧元。2001年，巴塞尔委员会制订的《巴塞尔新的资本协议》，对操作者风险的防止明确提出了诸多拒绝，如，商业银行必须为此投放一定的资本金等，表明了国际社会对操作者风险的高度重视。2005年，中国银监会也公布了《关于增大防止操作者风险工作力度的通报》，解释操作者风险也受到了我国金融业的推崇。

到目前为止，国际金融界在对商业银行操作者风险的管理研究方面已获得了不少成果。而反观我国，由于跟上较早，在理论、制度和实践中方面皆比较落后。近年来，我国银行业操作者风险事故时有发生，并稳定增长趋势，中国银行也因此受到了重大损失，对操作者风险的管理迫在眉睫。

因此，充份汲取国外商业银行在管理操作者风险的成功经验，融合我国银行业和中国银行实际，分析我国商业银行操作者风险现状、原因及对策，对强化商业银行操作者风险的管理，建设平稳身体健康的金融市场，都大有裨益。（二）文献综述国际上研究商业银行操作者风险有数十几年的时间。1997年，英国银行家协会（BBA）首次明确提出了操作者风险这一概念；1999年，巴塞尔新的资本协议草案的实施提高了操作者风险的地位，使其与与信用风险和市场风险等同于；2004年，《巴塞尔新的资本协议》中追加了《操作者风险管理与监管有效地措施》，认为了操作者风险资本拒绝的明确的计量方法，并于同年公布《全面风险管理框架》，明确提出了全面掌控风险的一些指导方案。

2007年次贷危机后，巴塞尔委员会修改实施了《新的巴塞尔协议III》，它总结了近年来的经验教训，并以此为基础提高了对操作者风险的管理。2010年12月，公布《操作者风险管理和监督的较好作法》，制订了管理操作者风险的11条原则。我国虽然在研究操作者风险方面跟上较早，但也获得了一些成果。

2005年3月28日，中国银行业监督管理委员会印发了《关于增大防止操作者风险工作力度的通报》，这是在国内首次具体操作者风险的概念，指导国内商业银行提升防止操作者风险的意识。2007年5月14日，银监会月印发《商业银行操作者风险管理提示》，更进一步具体了操作者风险管理的拒绝，对银行更加有效地的防止操作者风险加以指导。

巴曙松在2003年出版发行《巴塞尔新的资本协议研究》一书中，对新的巴塞尔协议做到了详细的研究，对国际上常用的一些风险掌控方法展开了讲解，较为了几种现有的操作者风险计量方法。2003年，樊欣、杨晓光统计资料了我国商业银行十三年间再次发生的操作者风险事故作过了分析。

2005年，汪建峰在《商业银行操作者管理与实务》一书中阐释了商业银行在实物中操作者风险不存在的主要环节，明确提出了一些措施和对策。潘建国、王惠，融合我国商业银行实际，分析了操作者风险主流模型的特点及不存在的一些缺失，认为以内控评价居多的基本指标法、标准法以及贝叶斯网络方法是我国商业银行操作者风险计量模型的主要自由选择。高波在《商业银行操作者风险信息透露状况分析及改良》中对操作者风险信息透露的现状展开了分析，并明确提出了五项改良措施。

沈燕在《商业银行操作者风险掌控的关键控制点研究》中认为了银行各项业务中的主要风险控制点，同时明确提出了对操作者风险掌控的对策建议。徐学锋在《商业银行操作者风险管理新论》中将操作者风险研究和的组织决策理论结合，时将定性与定量分析结合，对商业银行操作者风险明确提出了一套系统的的度量识别方法。

盛军在《我国商业银行操作者风险事件的现代科学研究与国际较为》一文中，通过对比，寻找了国内与国外操作者风险的共性和区别。（三）研究思路及方法本文以操作者风险的理论知识为基础，融合国内外专家学者现今有数的操作者风险防控管理文献和研究成果，联系我国商业银行的操作者风险管控总体情况，以近些年中国银行再次发生的操作者风险案例实际为事例，对中国银行操作者风险的现状和经常出现的问题展开分析，同时，非常简单分析了发达国家的实际案例，总结汲取发达国家商业银行操作者风险管理的经验和教训。

在此基础上，力争明确提出一些管理我国商业银行操作者风险的对策和建议。（四）本文结构决定本文正文部分共计分成六章。第一章为绪论。详细讲解了研究中国银行操作者风险的背景及意义，对参考文献做到一个非常简单的讲解，辨别了研究思路方法和文章结构。

第二章为操作者风险的理论阐述。从操作者风险的定义应从，说明这一核心概念，并讲解操作者风险的分类和特征。第三章为中国银行操作者风险现状问题分析。主要是通过一些案例和图表说明中国银行的操作者风险产生的损失和管理现状，从而分析其产生的原因。

第四章为国际上操作者风险管理的经验与救赎。通过分析英国巴林银行、法国兴业银行的经典案例，寻找发达国家对操作者风险防控的模式，得出结论其对于中国银行操作者风险管理的经验和救赎。第五章为对中国银行防止操作者风险的对策和建议。

主要从完备管理架构、强化内控机制、优化业务流程、完善鼓舞和约束机制及强化人力资源管理几个方面来展开阐释。第六章为结语，对全文展开了总结，认为文章的严重不足。最后一部分为参考文献和祝贺。

二、操作者风险理论阐述（一）操作者风险的定义商业银行一般来说面对三大风险的考验，即信用风险、市场风险和操作者风险。随着市场环境的变化，操作者风险愈发受到人们的推崇。明确的说道，商业银行在办理业务的过程中经常出现差错、法律文书不存在漏洞、电子系统再次发生软硬件的故障、管理不做到造成的工作人员监守自盗或遭遇外部欺诈、火灾、水灾、通信电力中断等等所导致的一系列损失，都可以称作操作者风险。

由于其包含简单，原因众多，国际上仍然没对操作者风险展开统一的界定。各个金融机构对它的定义也不尽相同。最先的操作者风险定义，是1997年英国银行家协会明确提出的，即“由不合理的或告终的处理方式，由人员或系统以及外部事件等造成必要或间接损失的风险”。目前，操作者风险用于范围最甚广、最权威、最被大家所拒绝接受的定义，是由巴塞尔银行监管委员会（BCBS）在2004年明确提出的，即“操作者风险是指由于内部程序、人员、系统的不完备或犯规，或外部事件而造成的必要或间接损失的风险，这一定义包括了法律风险，但是不包括策略性风险和声誉风险。

”此外，德国的德意志银行（DeutscheBank）是这样定义操作者风险的，因职工、文件、合约条款、技术、基础设施故障和灾难、外部影响和客户关系等招来损失的潜在可能性”。美国证券交易委员会（SEC）对操作者风险明确提出了一个更为明确的定义，简言之，即是，由于公司内部掌控的告终，造成的交易舞弊、不稳定的电脑系统等导致损失的风险。

目前，中国银行业监督管理委员会（CBRC）所用于的，即是由巴塞尔委员会明确提出的定义。（二）操作者风险的分类操作者风险所牵涉到的范围很广，因此精确合理的分类对我们更佳的解读做到它是十分最重要的。

按照有所不同的标准，操作者风险的分类方法也是多种多样的。在巴塞尔新的资本协议中，巴塞尔委员会对操作者风险展开了双维度区分。其中，按损失类型将操作者风险分成七个种类：内部欺诈，即内部人员舞弊、侵吞财产及其他违背法律法规的不道德；外部欺诈，即是由来自外部的第三方偷窃、诈骗等其他违背法律的不道德；低收入政策和工作场所安全性，即有关低收入的政策及工作场所的不安全性引起的事件；客户、产品及业务操作者，即招待客户、操作者业务时经常出现的问题；实物资产的损毁，即为天灾人祸所导致的银行实物资产损坏；业务中断及系统中断，即业务系统故障或中断导致的业务无法导致办理；继续执行、结算及流程管理，即交易流程或管理中产生的错误所导致的损失。

此外，巴塞尔委员会又按损失业务将操作者风险分成八个种类：公司金融，即面向政府、企业的融资、咨询服务；交易销售，即自营业务交易；零售银行业务，即零售、银行卡、私人银行业务等；商业银行业务，即商业银行主要专门从事的一些业务，还包括房地产、贸易、融资、信用证、保函、借贷、承兑等；缴纳承销，即牵涉到债券、汇票、外汇等的缴纳和承销；代理服务，即托管地、公司代理、公司代为；资产管理，即为单位或个人客户获取资产管理服务；零售经纪，即一些经纪类的零售业务，例如自营基金、代理保险、个人财经等。巴塞尔委员会获取的是一种标准化的区分操作者风险类型的方法，可以使得分类精确、合理。（三）操作者风险的特征相对于市场风险和信用风险，对商业银行来说，操作者风险的特征是较为显著的。1、内生性大多数的市场风险与信用风险是由诸多外部的不确认的因素引起的，而操作者风险则恰恰相反。

由内部因素造成的风险损失在操作者风险中占到了相当大的比重。商业银行内部人员有意识或者有意的违反规定的操作者，以及银行本身在流程、规则、制度、管理上的缺陷是引起操作者风险的最重要因素。只要是通过人工来操作者的环节，操作者风险的产生完全是必定的，无法有效地防止，不能尽量的通过严苛的防控来增加。

2、广泛性操作者风险来源的覆盖范围十分之甚广，渗入于商业银行日常管理和经营的各个领域。从源于内部的银行职工、业务系统、操作者流程，到一些外部事件；从一些损失金额较小，再次发生更为频密的小规模风险，到一些尽管再次发生频率很低但一旦经常出现就不会给银行带给巨大损失的根本性风险，都可以是操作者风险的来源所在。3、关联性操作者风险、信用风险及市场风险在一定的条件下可以互相转化。

市场风险和信用风险是商业银行面对的极大挑战，对其的防控仍然受到银行管理层的高度重视。回应，商业银行往往采行一系列的措施来管理它们。比如抵押、质押、资产证券化、信用派生产品等。

然而，人们往往更容易忽略，这些措施在增加市场、信用风险的同时，都很可能会预示着操作者风险的产生。4、不对称性对于市场风险和信用风险，潜在的盈利和潜在的损失都蕴藏其中。风险的大小与收益或者损失的大小一般来说成正涉及。

风险越大，取得收益或者损失的可能性也就越大。操作者风险则有所不同。对于操作者风险来说，它的经常出现只不会带给导致损失的有可能，而无法带给收益的机会。

因此，尽量减少操作者风险是商业银行管理的目标和执着之一。5、隐蔽性与市场风险和信用风险有所不同，操作者风险的隐蔽性也不可忽视。因为与前两者的关系十分紧密，在风险损失再次发生的早期，操作者风险一般来说展现出的与市场、信用风险十分类似于。比如说，某银行的一笔贷款无法如期交还，表面上显然，这是一起典型的信用风险，但这事件背后有可能另有隐情，在当初发放贷款的时候有可能就不存在信贷人员违规操作的有可能，这必须更加了解的调查才能使得真凶水落石出。

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